Aston Villa bagaimanapun menolak tawaran dan
merancang untuk membincang perjanjian jangka panjang yang baru dengan pemain tengah England ini.
Pengurus Villa Martin O'Neill juga akan berjuang untuk mempertahankan pemain itu.
Tawaran perjanjian itu pada awalnya bernilai £ 20j dengan penambahan lebihan £ 5j untuk kejayaan dan penampilan.
Ini menandakan langkah awal perbelanjaan musim panas Roberto Mancini di Eastlands.
Kedua-dua pemilik Villa Randy Lerner dan pengurus O'Neill berkeras mengatakan Milner, 24, bukan untuk dijual.
Dalam sebuah kenyataan malam tadi, Villa berkata: "Kami telah menerima tawaran dari Manchester City dan ini dengan tegas telah ditolak.
"Kami merancang untuk duduk dengan James dan wakilnya selepas Piala Dunia bagi menyetujui kesepakatan baru jangka panjang."
Milner mendapat City malam tadi ketika berada di kem latihan England di Austria.
Mancini mempunyai sehingga £ 150m untuk dihabiskan musim panas ini dalam usaha untuk membina skuad yang boleh menjulang gelaran piala Liga Inggeris musim depan.